Algemeen

Conform de planning en control kalender bieden wij u de 2e Tussenrapportage 2023 aan. In deze rapportage beschrijven wij de beleidsmatige en financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting. Dit sluit tevens aan bij de 1e tussenrapportage. Als de uitvoering van het beleid verloopt zoals gepland, melden wij niets. De peildatum van deze rapportage is 1 september 2023.

Vanaf deze rapportage wordt een tabel toegevoegd. In tegenstelling tot de 1e Tussenrapportage zijn er een aantal onderwerpen waar de raad over kan besluiten. In de onderstaande tabel wordt een splitsing gemaakt in technische wijzigingen, wijzigingen die feitelijk al hebben plaats gevonden en wijzigingen waar de raad om haar besluit wordt gevraagd. Onder de technische wijzigingen vallen de wijzigingen die al eerder besloten zijn door de raad of budgettaire neutrale wijziging (gelijke verhoging van de baten en lasten). Alle wijzigingen zijn met toelichting terug te vinden in deze rapportage.

 
Kapitaallasten

De gemeente is eigenaar van tal van bezittingen, zoals gebouwen, grond, machines en infrastructuur. Die bezittingen worden activa genoemd. Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut worden in één keer afgeschreven ten laste van de exploitatie of daarvoor gevormde reserves. In een tussenrapportage worden de verschuivingen in kapitaallasten en het niet onttrekkingen uit reserves opgenomen. In 2023 hebben we €1.970.435 minder kapitaallasten dan begroot. Deze kapitaallasten zouden voor €1.615.714 onttrokken worden uit een reserve. Dit zal niet plaats vinden. In het totaal levert dit een positief saldo op van €354.721.